Was ist die Rentenlücke?
Rentenlücke — was bedeutet das?
Die Rentenlücke ist die Differenz zwischen:
→ Ihrem letzten Nettoeinkommen (Lebensstandard-Ziel: 80 %)
→ Ihrer tatsächlichen gesetzlichen Rente
Beispiel:
Nettoeinkommen jetzt: 2.500 €
Ziel im Alter (80 %): 2.000 €
Erwartete Rente: 1.200 €
→ Rentenlücke: 800 €/Monat
Ursachen der Lücke:
→ Sinkende Rentenniveaus (derzeit ca. 48 % des Durchschnittsgehalts)
→ Steigende Lebenserwartung
→ Lücken durch Selbstständigkeit, Kindererziehung, Teilzeit
Lösungen:
→ Private Altersvorsorge (Rürup, ETF-Depot, Lebensversicherung)
→ Betriebliche Altersvorsorge (bAV)
→ Immobilien
→ Rentenpunkte zukaufen
Wie hoch wird meine Rente überhaupt?
Wie hoch wird meine Rente?
Formel: Rentenpunkte × aktueller Rentenwert
→ Rentenwert West 2026: ca. 39,32 €/Punkt
Rentenpunkte sammeln:
→ 1 Rentenpunkt = 1 Jahr Durchschnittsverdienst (ca. 45.358 €/Jahr 2026)
→ Wer 45.000 € verdient: fast genau 1 Punkt/Jahr
→ Wer 22.500 € verdient: 0,5 Punkte/Jahr
Beispiel 40 Beitragsjahre:
→ Mit Durchschnittsverdienst: 40 Punkte × 39,32 € = ca. 1.573 €/Monat brutto
→ Netto (nach Steuern + KV/PV): ca. 1.200–1.300 €
Durchschnittliche Rente 2026:
→ Männer West: ca. 1.390 €/Monat
→ Frauen West: ca. 930 €/Monat (geringere Erwerbsbiografie)
⚠️ Die meisten unterschätzen die Rentenlücke erheblich.
Rente versteuern — was bleibt netto?
Rente versteuern — wie viel muss ich zahlen?
Rentenbesteuerung 2026:
→ Rentner zahlen Steuern auf einen Teil ihrer Rente
→ Steuerpflichtiger Anteil richtet sich nach dem Rentenbeginn-Jahr
Besteuerungsanteil nach Rentenbeginn:
2020: 80 % steuerpflichtig
2022: 82 %
2024: 84 %
2026: 86 %
2040+: 100 %
Wann zahle ich tatsächlich Steuer?
→ Erst wenn steuerpflichtiger Rentenanteil den Grundfreibetrag übersteigt
→ Grundfreibetrag 2026: ca. 11.784 €/Jahr (Einzelperson)
→ Rente 1.200 €/Monat = 14.400 €/Jahr × 86 % = 12.384 € steuerpflichtig → kleine Steuer
Steuerfreier Rentenfreibetrag:
→ Wird im ersten Rentenjahr festgelegt und bleibt lebenslang konstant
→ Jährliche Rentenerhöhungen: voll steuerpflichtig!
Früher in Rente — welche Abzüge?
Früher in Rente — welche Abzüge?
Abzug: 0,3 % pro Monat vor Regelaltersgrenze
→ 1 Jahr früher: −3,6 %
→ 2 Jahre früher: −7,2 %
→ 3 Jahre früher: −10,8 %
→ Diese Abzüge gelten LEBENSLANG
Ausgleich möglich:
→ Ab 50 Jahren: freiwillige Sonderzahlungen in die RV
→ Gleicht Abzüge aus — steuerlich gut absetzbar (Sonderausgaben)
‚Rente mit 63‘ (ohne Abzug):
→ Voraussetzung: 45 Beitragsjahre
→ Aktuell: Eintritt ab ca. 64 Jahren (schrittweise Anhebung)
Schwerbehinderung (GdB ≥ 50):
→ Ab 62 mit Abzügen, ab 65 ohne Abzüge
Rentenpunkte kaufen als Ausgleich
Rentenpunkte kaufen — so funktioniert es:
Ab 50 Jahren können Sie freiwillige Ausgleichszahlungen leisten
→ Ziel: geplante Frühverrentungsabzüge ausgleichen
Kosten 1 Rentenpunkt (2026): ca. 8.600 – 9.000 €
→ Exakter Wert: Auskunft bei der Deutschen Rentenversicherung
Steuerlicher Vorteil:
→ Einzahlung als Sonderausgaben absetzbar (bis ca. 29.344 €/Jahr für Singles 2026)
→ Effektive Kosten nach Steuer: oft nur 50–60 % der Einzahlung
Lohnt sich das?
→ Ja, wenn Sie viele Jahre Rente beziehen werden
→ Breakeven: ca. 14–18 Jahre nach Rentenbeginn
→ Bei langer Lebenserwartung sehr lukrativ
Erst: Auskunft DRV anfordern → Beratung → dann Zahlung
Die 3 Säulen der Altersvorsorge
Die 3 Säulen der Altersvorsorge — Überblick:
1. Säule: Gesetzliche Rente (GRV)
→ Pflichtversicherung für Arbeitnehmer
→ Rentenniveau: ca. 48 % des Durchschnittsgehalts
→ Reicht allein nicht aus — Rentenlücke entsteht
2. Säule: Betriebliche Altersvorsorge (bAV)
→ Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds, Unterstützungskasse
→ AG muss mind. 15 % Zuschuss zahlen (bei Entgeltumwandlung)
→ Steuerfrei bis 604 €/Monat
3. Säule: Private Altersvorsorge
→ Riester-Nachfolger avDEpot (staatlich gefördert)
→ Rürup-Rente (steuerlich absetzbar, besonders für Selbstständige)
→ Private Rentenversicherung / fondsgebunden
→ ETF-Depot (flexibel, kostengünstig)
→ Immobilien
Strategie: Alle 3 Säulen nutzen für optimale Absicherung
→ GRV als Basis
→ bAV wenn AG mitzahlt (immer nutzen!)
→ Private Vorsorge für die Rentenlücke
Rürup-Rente für Selbstständige
Rürup-Rente (Basisrente) — für wen und was bringt es?
Für wen:
→ Selbstständige und Freiberufler (keine GRV, kein Riester)
→ Gutverdiener-Angestellte für zusätzliche Steuereinsparung
Steuerlicher Vorteil 2026:
→ 100 % der Beiträge als Sonderausgaben absetzbar
→ Maximalbetrag: 29.344 €/Jahr (Singles), 58.688 € (Verheiratete)
→ Bei Spitzensteuersatz (42 %): jeder eingezetzte € spart 42 Cent Steuer
Leistung:
→ Lebenslange Rente (keine Kapitalauszahlung möglich)
→ Frühestens ab 62
→ Nicht übertragbar, nicht beleihbar, nicht vererbbar (nur Hinterbliebenenrente)
Steuer auf Rente:
→ Rente wird versteuert (Besteuerungsanteil nach Rentenbeginn)
→ 2026 Rentenbeginn: 86 % steuerpflichtig
Varianten:
→ Klassisch (garantierte Rente) oder fondsgebunden (mehr Rendite-Chance)
→ Mit BU-Kombination: BU-Beiträge ebenfalls als Sonderausgaben!
ETF-Depot vs. private Rentenversicherung
ETF-Depot vs. private Rentenversicherung — Vergleich:
ETF-Depot (Direktanlage):
✅ Maximale Flexibilität (jederzeit entnehmbar)
✅ Günstigste Kosten (keine Versicherungsgebühren)
✅ Höchste Renditechance (100 % im Markt)
✅ Vererbbar
❌ Kein Langlebigkeitsschutz (Kapital kann aufgebraucht sein)
❌ Keine Steuervorteile auf Einzahlungen
❌ Gewinne: 25 % Abgeltungsteuer + Soli
Fondsgebundene Rentenversicherung:
✅ Lebenslange Rentenzahlung (Langlebigkeitsschutz)
✅ Steuerliche Vorteile in Auszahlungsphase (Halbeinkünfteverfahren)
✅ Pfändungsschutz
❌ Kosten drücken auf Rendite (Abschluss- und Verwaltungskosten)
❌ Weniger flexibel
avDEpot 2026 (Riester-Nachfolger):
→ Neues Modell: staatliche Förderung + ETF-Freiheit + Vererbbarkeit
→ Ab 01.01.2026 abschließbar
Fazit
Die Rentenlücke ist für die meisten Menschen größer als erwartet. Je früher Sie handeln, desto kleiner der monatliche Aufwand um sie zu schließen. Wir zeigen Ihnen welche Kombination aus gesetzlicher Rente, betrieblicher Altersvorsorge und privater Vorsorge für Sie optimal ist.